(一)公司基本情况
简称:亚华电子
代码:301337.SZ
IPO申报日期:2021年6月25日
上市日期:2023年5月26日
上市板块:创业板
所属行业:软件和信息技术服务业(证监会行业2012年版)
保荐代表人:曹飞,庞家兴
IPO承销商:东吴证券股份有限公司
IPO律师:北京德和衡律师事务所
IPO审计机构:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
(二)执业评价情况
(1)信披情况
发行人在新三板挂牌期间信息披露的数据与本次申报存在差异;发行人被要求对照《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第三条、《创业板股票发行上市审核规则》第十九条的规定,结合发行人的业务实质论证在创新、创造、创意方面体现出的某项特征,进一步说明是否符合创业板定位。
(2)监管处罚情况:不扣分
报告期内,发行人及其子公司共受到1项行政处罚。
(3)舆论监督:不扣分
(4)上市周期
2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天,亚华电子的上市周期是700天,高于整体均值。
(5)是否多次申报:不属于,不扣分
(6)发行费用及发行费用率
亚华电子的承销及保荐费用为6669.23万元,承销保荐佣金率为7.85%,高于整体平均数6.35%,高于保荐人东吴证券2023年度IPO承销项目平均佣金率6.96%。
(7)上市首日表现
上市首日股价较发行价格上涨55.83%。
(8)上市三个月表现
上市三个月股价较发行价格上涨7.18%。
(9)发行市盈率
亚华电子的发行市盈率为52.45倍,行业均数62.67倍,公司低于行业均值16.31%。
(10)实际募资比例
预计募资4.02亿元,实际募资8.49亿元,超募比例111.09%。
(11)上市后短期业绩表现
2023年,公司营业收入较上一年度同比降低0.38%,营业利润较上一年度同比降低34.15%,净利润较上一年度同比降低42.42%,归母净利润较上一年度同比降低42.42%,扣非归母净利润较上一年度同比降低31.53%。
(12)弃购比例与包销比例
弃购率0.64%。
(三)总得分情况
亚华电子IPO项目总得分为74分,分类C级。影响亚华电子评分的负面因素是:公司信披质量有待提高,上市周期较长,发行费用率较高,超募比例较高,上市后第一个会计年度公司营业收入、营业利润、净利润、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明,公司短期内盈利能力有待提高,信披质量有待提高,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。
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本报记者 曹禺 【编辑:苏芮 】